辽宁省人民政府


辽宁省外商投资企业劳动管理暂行办法［失效］


省政府10号令


第一条为了加强对外商投资企业的劳动管理，促进我省外商投资企业的发展，特制定本办法。
第二条本办法适用于我省境内兴办的中外合资经营企业、中外合作经营企业、外资企业（以下简称外商投资企业）。
第三条盛市劳动部门是同级人民政府指导外商投资企业劳动管理的职能部门，负责组织实施本办法。
第四条外商投资企业根据生产经营需要，自行确定机构设置、人员编制。
第五条外商投资企业确定的劳动计划，报当地劳动部门和企业主管部门备案，并在其指导和协助下付诸实施。
第六条外商投资企业有招聘职工的自主权。可以委托劳动部门招聘职工，也可以自行公开招聘职工，但不准招聘在校学生和十六周岁以下的未成年人。
外商投资企业在我省境内招聘在职职工，除国家规定限制流动的人员外，应聘人员所在单位应准予辞职或解除劳动合同。发生争议的，当事人可以提出申请，由当地劳动争议仲裁委员会或当地人民政府授权的人才交流服务机构仲裁。
第七条中方企业同外商合资、合作经营所需的职工，首先应从中方企业原有职工中择优聘用。原有职工未被聘用的，中方企业及其主管部门应妥善安置，当地劳动和人事部门应协助做好调剂工作。
第八条外商投资企业需要的工程技术人员、经营管理人员和技术工人，当地无法解决的，可以跨地区招聘。有关地区的劳动部门应予协助。
第九条外商投资企业职工实行劳动合同制。企业和职工应按照国家有关法律、法规和本办法，签订劳动合同。
劳动合同应明确规定双方的权利、义务、合同的有效期限、变更和解除合同的条件、违反合同的责任及双方认为需要规定的其他事项。
劳动合同正式文本应报当地劳动部门鉴证。依法签订的劳动合同受法律保护，双方必须履行。
第十条外商投资企业和职工在劳动合同有效期内，一方要求变更合同内容，必须征得对方同意。企业应将变更后的劳动合同正式文本报当地劳动部门鉴证。
第十一条有下列情况之一的，外商投资企业可以与职工解除劳动合同：
（一）职工患病或非因工负伤，医疗期满后，不能从事原工作，也不宜从事其他工作的；
（二）企业因生产经营或技术条件发生变化而富余的职工，其劳动合同中对此有相应规定的；
（三）职工经批准升学、服兵役、外迁或者有其他特殊情况必须离职的；
（四）职工按照劳动合同规定应予辞退的；
（五）企业合同期满或提前终止的；
（六）企业宣告破产或濒临破产处于法定整顿期间的。
第十二条有下列情况之一的，外商投资企业不得与职工解除劳动合同：
（一）职工患病或非因工负伤，在医疗期内的；
（二）职工在合同期内因工负伤或患有职业病，经医院证明正在治疗、疗养或医疗终结经当地劳动鉴定委员会确认部分或全部丧失劳动能力的；
（三）女职工在孕期、产期和哺乳期的。
第十三条有下列情况之一的，职工可以与外商投资企业解除劳动合同：
（一）企业经当地劳动部门和卫生部门确认，劳动安全、卫生条件达不到国家规定标准，危害职工安全健康的；
（二）企业不按照劳动合同规定支付劳动报酬的；
（三）企业不履行劳动合同或违反有关法律、法规、规章，侵害职工合法权益的。
第十四条外商投资企业和职工任何一方要求解除劳动合同，除第十一条第（四）项情况外，必须提前一个月通知对方，并办理解除合同手续。
外商投资企业职工被判刑的，劳动合同自行解除。
第十五条外商投资企业对因劳动合同期满终止合同的职工和按照第十一条第（一）项、第（二）项、第（五）项、第（六）项和第十三条规定解除劳动合同的职工，应按照其在本企业工作年限，每满一年（六个月以上不满一年的按一年计算）发给一个月不低于本人实得工资的生活补贴费。十年以上的从第十一年起，每满一年发给一个半月的不低于本人实得工资的生活补助费。⊥馍掏蹲势笠刀园凑盏谑惶醯冢ㄒ唬┫罟娑ń獬投贤闹肮ぃ吹谝豢罟娑ǚ⒏畈怪淹猓褂Ψ⒏鲈轮亮鲈碌南嗟庇诒救耸档霉ぷ实囊搅撇怪选?br> 外商投资企业对按照第十一条第（三）项、第（四）项、第十四条第二款规定解除劳动合同的职工，不发给生活补助费。
外商投资企业职工实得工资，按解除劳动合同前一年本人月平均实得工资计算。
第十六条外商投资企业职工工资水平（高级管理人员除外），由企业董事会按照不低于所在地区同行业相近的全民所有制企业（以下简称全民企业）职工实得工资的120％确定，并根据企业经济效益情况逐步调整，报当地劳动部门和企业主管部门备案。
第十七条外商投资企业可以自行确定职工的工资标准、工资形式和奖励、津贴制度。
第十八条外商投资企业应重视职工培训工作，可通过开办技工学校或训练班等形式，不断提高职工的技术业务水平。企业培训职工所需经费按财政部门有关规定列支。
第十九条外商投资企业工人考工定级，由企业根据有关规定自行考核确定。企业的职工可以参加当地高、中（含工人技师）、初级技术职称评定。
第二十条外商投资企业职工在职期间的劳动保险福利待遇，参照国家对全民企业的规定办理。企业认为不适用的，可与本企业工会协商后提出意见，报当地劳动部门批准。职工的劳动保险福利费用从企业成本费用中列支。
第二十一条外商投资企业职工患病或非因工负伤的医疗期、医疗费和病假工资，参照国家对全民企业的规定办理。
第二十二条外商投资企业对因工负伤或患职业病的医疗终结，经劳动鉴定委员会确认部分丧失劳动能力的职工，除经当地劳动部门另行安置的以外，不得终止或解除劳动合同。
外商投资企业职工因工负伤或患职业病，经治疗、疗养终结，并经当地劳动鉴定委员会确认完全丧失劳动能力的，劳动合同期满后，转由当地社会保险机构管理，并由企业向当地社会保险机构一次性支付医疗费、伤残补助费、丧葬费、家属抚恤费等费用。
第二十三条外商投资企业职工符合《国务院关于安置老弱病残干部的暂行办法》和《国务院关于退休、退职的暂行办法》规定的退休条件的，由办理企业退休手续；因病提前退休的，须报当地劳动部门审批。
第二十四条外商投资企业按照国家有关规定，按企业实有中方职工人数，向财政部门交纳国家对职工的各项价格补贴费用。
外商投资企业应按所在地市以上（含市）人民政府的有关规定，支付职工各项补贴、交纳职工退休养老基金、待业保险基金。
第二十五条外商投资企业应执行有关劳动保护的法律、法规和规章，接受劳动保护监察机关的监督检查。
第二十六条外商投资企业新建、改建、扩建和技术改造项目的劳动保护设施，应与主体工程同时设计，同时施工、同时投产。项目初步设计的审查和竣工验收，应有市以上劳动、环保、卫生部门和工会参加，不符合有关规定的，不得施工或投产。
第二十七条外商投资企业发生重伤、死亡事故，按照《辽宁省职工因工伤亡事故处理暂行条例》有关规定处理。
第二十八条外商投资企业实行每周不多于六个工作日，每个工作日不多于八个小时的工作制度。确需加班加点的应征求本企业工会意见，并给予职工高于正常工资的加班工资。
外商投资企业职工享受国家规定的节假日和休假待遇。
第二十九条外商投资企业对在生产和工作中做出显著成绩的职工，可以给予奖励；对违反企业规章制度造成一定后果的职工，可以根据情节轻重，分别给予批评教育、行政处分。
外商投资企业开除职工应允许职工本人申辩，征求企业工会的意见，由企业正、副总经理共同决定，并将决定文件报当地劳动部门和企业主管部门备案。
第三十条外商投资企业与职工发生的劳动争议，比照国务院发布的《国营企业劳动争议处理暂行规定》和《辽宁省国营企业劳动争议处理实施细则》处理，当事人对仲裁决定不服的，可以向当地人民法院起诉。
第三十一条外商投资企业应根据《中华人民共和国统计法》和盛市劳动部门和统计部门的规定，填报统计报表。
第三十二条外商投资企业雇用的外籍职工或港、澳、台员工，应是企业特殊需要的高级专业技术人员和经营管理人员。企业雇用外籍职工须经当地劳动部门同意。
外商投资企业不得雇用未取得我国就业许可证的外籍人员。
第三十三条外商投资企业外籍职工的雇用、解雇、辞退、报酬、保险福利等事项，应在雇用合同中规定，并在签订合同后一个月内将合同正式文本报当地劳动部门和企业主管部门备案。
第三十四条各市人民政府可根据本办法制定实施办法。
第三十五条本办法由省劳动局负责解释。
第三十六条本办法自发布之日起施行。

浅议公司型基金的法律性质及其引进

何小明


　摘要：公司型基金的本质是资本集合体，是公司与信托相结合的产物，公司型基金分为自营式基金和他营式基金，自营式基金是强式组织形式与弱式信托的产物，他营式基金是强式组织形式与强式信托的产物，因此公司型基金的法律性质是信托，我国应先引进他营式基金，构建强式信托。

　关键词：证券投资基金 公司型基金 资本运作形式 强式信托

注：本文原载信托法律网http://www.trustlaws.net



目 录

引言
一、公司型基金的本质
1、证券投资基金的定义思辩
2、公司型基金的本质
二、证券投资基金对资本运作法律形式的选择
1、资本集合体运作形式的历史回顾
2、资本组织形式的强式与弱式
3、强式信托与弱式信托
4、证券投资基金的资本运作形式的分类
三、公司型基金的法律性质
1、公司型基金的法律性质
2、对公司型基金错误认识的澄清
四、公司型基金的引入与构建
1、公司型基金引进的时机
2、我国公司型基金引进的法律路径



自证券投资基金引入我国以来，基金业[1]发展迅速截止2006年6月底，基金的资产净值超过4269亿元[2]。投资基金按组织形式可分为契约型基金和公司型基金，我国现存基金均为契约式基金，但公司型基金是国际基金的主流形式，在基金持有人权益保护上，公司型基金则具有治理结构上的独特优势，而我国的基金法第一百零二条又为公司型基金留下了发展的空间[3]，因此公司型基金是什么，是否引进公司型基金，如果需引进又何时引进，如何引进和构造是基金的研究学者必须研究的课题，本文试图在对证券投资基金的定义的辨析的基础上，通过对投资基金对资本运作形式选择的分析，纠正对公司型基金认识的偏差，并对公司型基金引进的环境和路径及其构造作一点思考。

一、公司型基金的本质

1、证券投资基金的定义思辨

公司型基金是证券投资基金的一种形式，要正确认识公司型基金的本质必须先对证券投资基金有一个清楚的认识。关于证券投资基金我国的证券投资基金法没有对之下定义，只是对其所调整的范围进行了描述，而我国学术届目前也没有一个科学的定义，主要有以下观点：

1、投资机构或投资组织说。该说认为，“证券投资基金是指通过发售基金份额募集资金形成独立的基金财产，由基金管理人管理，基金托管人托管，以资产组合方式进行证券投资，基金份额持有人按其所持份额享受受益和承担风险的投资组织。”[4]该说描述了基金运作的流程，明确了基金财产的独立性及投资基金法律关系中的当事人及其法律关系，特别强调了基金持有人间的收益共享及风险共担性，并确认了投资基金的投资组织的法律性质，但该定义只能含盖公司型基金，却不能包括契约型基金，因为契约型基金不是一个组织，只有基金管理公司才是组织，将之定义为组织将造成基金管理公司和基金本身的混淆。

2、投资工具说。该说认为“投资基金是一种将众多不确定的投资者的资金汇集起来，委托专业的投资机构进行管理和操作，所得的收益按出资比例由投资者分享的一种投资工具。”[5]该说强调了投资基金对投资者的投资价值认为投资基金是投资工具是一种物，因此容易引起投资基金与投资基金券的混淆，因为投资基金券也是这样一种工具。

3、投资方式说。即认为投资基金是指通过发行基金单位，集中投资者的资金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和运用资金，从事股票、债券等金融工具投资，并将投资收益按基金会投资者的投资比例进行分配的一种间接投资方式。[6]该说强调了基金的运作方式和流程，但没有强调基金财产的独立性没有明确基金法律关系中当事人的法律地位及责权利。

4、投资制度说。认为投资基金是指一种进行投资和提供经营管理服务的利益共享、风险共担的集合制度。该定义认为投资基金是一种制度，强调资本的集合性经营的独立性，况且将投资基金本身等同于投资基金制度，是不科学的。

5、资本集合体说。认为投资基金是指由多数投资者缴纳的出资所组成的、由投资者委托他人按照投资组合原理投资于证券，投资收益按投资者出资份额共享，投资风险由投资者共担的资本集合体。该说明确了投资基金的资本属性，指出了投资基金的财富最大化的终极目的，却没有突出其信托的法律性质及基金财产的独立性。